诸暨市审计反馈意见整改情况报告(20190711)
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审计反馈意见整改情况报告
市审计局：
2018 年 4 月 9 日至 5 月 11 日， 市审计局派出审计组
对 市机关事务管理局王玉英、赵益均二位同志自 2015 年
1 月 至 2017 年 12 月任职期间的经济责任履行情况进行审计，
审 计报告反馈审计查明的主要问题， 市机关事务管理局
领导班 子高度重视， 10 月 31 日专门组织全体中层副职以
上干部召 开局务会议， 对审计报告要求整改问题进行任务
分解， 部署 整改落实工作。具体情况报告如下：
(一)固定资产管理欠规范
1.固定资产管理部门与财务部门、固定资产使用部门之
间对固定资产的记录存在金额、数量上的差异。一是机关事
务管理局财务账显示，2015 年初账面固定资产总额 6049.92
万元， 2015 至 2017 年新增固定资产金额 519.37 万元， 处
置 减少固定资产 166.73 万元， 年末固定资产 6402.55 万元。
而 固定资产管理部门台账显示， 2015 年初固定资产
总额 6072.89 万元， 2015 至 2017 年新增固定资产金额
316.54 万 元，没有固定资产处置减少记录， 年末固定资产
6389.44 万 元。二是至 2017 年 12 月底， 机关事务管理局
原车队车改后 原有车辆 68 辆除局保留 5 辆外(保留所有
权，实际也划转
平台公司在保证局机关需求的条件下统一使用)，均已按有
关规定先后划转平台公司或拍卖或报废或退回原借用单位，
但至审计日固定资产管理部门车辆登记数为 58 辆，财务部
门也未对车辆的处置情况进行核销。
情况说明： 由于市政府、人大办、政协办等单位多次
办 公场所迁移及部分固定资产购置年份久远等原因导致
票据 缺失， 导致固定资产的记录存在金额、数量上的差异。
整改情况： ①为加强固定资产管理，局专门成立资产清
查工作领导小组，制定实施方案，分动员部署、摸底清查、
分类处置三个阶段组织实施；②目前，已完成固定资产清查，
将进行资产票据核实，分类处置工作有序推进； ③现根据
财 政部门要求， 机关事务管理局将邀请有相关资产评估资
质的 事务所对现有固定资产进行全面评估， 评估结束后将
结果报 送财政部门审批； ④下一步将引进资产登记管理系
统， 完善 登记管理机制，规范固定资产管理。
2.未按规定对固定资产进行盘点。审计年度内单位均未
组织对固定资产的清查盘点，未对固定资产对账不符的情
况 及时核查处理。不符合《行政单位会计制度》、《事业单
位会 计制度》，行政事业单位“对固定资产定期清查盘点，
每年至 少盘点一次。对于固定资产发生盘盈、盘亏的， 应
当及时查 明原因，按照规定报经批准后进行账务处理”的规
定。
整改情况： ①资产管理部门和资产使用部门每年进行
一 次账实盘点、对账， 财务部门和资产管理部门每年一次
账账 对账， 确保账账相符、账实相符； ②进一步完善固定
资产管
理制度，加强监督管理，严格按制度落实，确保工作长效。
(二)零星工程管理有待进一步加强。2015 至 2017 年
度机关事务管理局账面小额零星工程总计 229.88 万元，其中
2015 年 77.73 万元、2016 年 87.97 万元、2017 年 64.18 万元。
单位在实施过程中主要由分管领导和经办人员具体管理，
未 经集体决策直接承包给无资质个人的情况普遍， 具体监
管措 施又不到位、不规范，比如部分合同协议缺失日期，
乙方签 章等内容；施工环节，缺乏专业人员对材料、工艺
的把关； 工程完工后，没有正式的验收文书，缺乏严格的
验收程序； 未留取施工方一定的质量保证金等情况。上述
情况容易导致 零星工程质量不能保证， 工程款虚高风险及
个别利益输送风 险的存在。
整改情况： ①2018 年初单位出台零星工程管理制度。②
1 月份对年度小额工班采用公开招标的方式进行招标， 确定
5 家年度中标单位。 ③10 万元以下零星维修， 年初在 5 家年
度中标单位中随机抽签确定一个单位进行零星维修；10 万元
到 50 万元的工程，做好工程标底审计后， 在 5 家年度中标
单位中随机抽签确定施工单位。 ④施工过程中做好工程监督，
项目竣工后， 先验收再审计决算。 ⑤工程款结算办法： 10 万
元以下的零星维修工程竣工验收合格， 在审计出具意见书后，
按季度一次性付清； 10 万元以上的工程， 工程进度款待竣工
验收合格， 支付至总工程款的 75%，在审计部门出具审计意
见后，付总工程款的95%，余下的 5%作为工程质量保证(修)
金，待工程竣工验收合格满一年后 14 日内一次性付清(无
摘要：
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公文堂——海量公文资料，关注立即下载审计反馈意见整改情况报告市审计局：2018年4月9日至5月11日，市审计局派出审计组对市机关事务管理局王玉英、赵益均二位同志自2015年1月至2017年12月任职期间的经济责任履行情况进行审计，审计报告反馈审计查明的主要问题，市机关事务管理局领导班子高度重视，10月31日专门组织全体中层副职以上干部召开局务会议，对审计报告要求整改问题进行任务分解，部署整改落实工作。具体情况报告如下：(一)固定资产管理欠规范1.固定资产管理部门与财务部门、固定资产使用部门之间对固定资产的记录存在金额、数量上的差异。一是机关事务管理局财务账显示，2015年初账面固定资产总额60...
