【职场文档】财务管理制度范本.doc
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财务管理制度
二 0 二一年四月
目录
第一章 总则 ................................. Error: Reference source not found
第二章 财务组织体系及职责 ......................................................... 3
第三章 会计核算基础规范 ............................................................. 5
第四章 会计监督 ............................................................................. 9
第五章 货币资金管理 ................................................................... 10
第六章 应收账款管理 ................................................................... 11
第七章 存货管理 ........................................................................... 13
第八章 固定资产管理 .................................................................... 13
第九章 成本与费用管理 ............................................................... 14
第十章 财务预算管理 ................................................................... 15
第十一章 附 则 .............................................................................. 16
第一章 总则
第一条 为了加强公司财务管理，规范公司各项财务行为，使
财务管理工作有章可循、有法可依，依据《会计法》《企业会
计准则》等相关法律、法规的规定，结合公司生产经营具体情
况，特制定本制度。
第二条
公司财务管理的基本任务和方法是：按照制定的财务战略，合
理筹集资金，有效运营资产，控制成本费用，规范收益分配等
财务行为，加强财务监督和财务信息管理，努力提高企业的经
济效益。
第三条 公司根据自身业务的需要，建立健全各项财务管理制
度，包括但不限于：货币资金管理、应收账款管理、存货管理，
固定资产管理、内部审计监督制度、成本控制制度等。上述各
类业务的管理制度或办法为本制度的实施细则。
第四条 本制度是公司财务活动必须遵循的原则和规范。全
体员工应自觉遵守。
第二章 财务组织体系及职责
第五条 财务部门机构设置
1、公司负责人对公司会计核算及财务管理的建立健全、
有效实施以及经济业务的真实性、合法性负责。公司财务工作
在董事会领导下由总经理组织实施，公司主管会计工作的负责
人对董事会和总经理负责。
2、财务部门工作分为会计核算、财务管理两类，会计
核算负责会计政策、核算方法、凭证、报表等核算内容准确、
及时、完整；财务管理负责销售、成本、预算等分析、反馈、
控制等管理工作，为生产经营提供财务支持。
3、公司设立财务部，财务部部长为本部门的负责人，
负责和组织公司会计核算和财务管理工作。部长由总经理提名、
董事会按规定的任职条件聘用或解聘。
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财务管理制度二0二一年四月目录第一章总则.................................Error:Referencesourcenotfound第二章财务组织体系及职责.........................................................3第三章会计核算基础规范.............................................................5第四章会计监督.......................................................................
