总经理离任审计报告

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总经理离任审计报告
《关XXX 离职计的工作》委托,察审计委
公司原总经理 XXX 先生开展离任计。监察计委员会
根据《离任审计制度》及公司相关管理制度开展了离任审
计工作,现将审计情况及结果汇报如下:
一、人员基本情况
XXXX 先生于 20XX 81日开始出任 XXX 公司总
理一职,主要XXX 公司全面理工作、成董事会
下达的正佳 XXX 年度营业收入指标、制定和健全 XXX
规章制度及管流程负责 XXX 项工作的施及
组织培训及人力资源建设等工作。
二、任职期间完成的主要经济指标
(一)财务状况
1、资产变化情况如下
XXXX 先生任职期间,总资产增加 XX 万元,其中,流
动资产减少 XX 元,固定资产及在建工程增XX 万元,
无形及其他长期摊销增加 XX 万元。
2、权益及负债变化情况
XXXX 先生任职期间,总负债增加 XX 万元,其中,向
集团内部借款增加 XX 万元。
XX 先生受托经营,在任职期间对形成的经营亏损承担
责任,对已形成的资产真实性、完整性、完全性、价值的
整性承担责任。
(二)任期内的管理目标及评价
1、目标管理
20XX 12 20 集团XX 岗位
任状,董事会下达的 XX2017 年年度营业收入指标为 XX
元(20XX 11 XX 全年经营指标调整为 XX 亿元),截
20XX 12 31 日海营业XX
20XX 年年度营业收入指标 XX%(调整后完成率为
XX%);
集团人力资源中心于 20XX 年第二季度期开始对中高层
管理人员的季度绩效进行考核,集团对 XX 先生任职岗位主
要的 KPI 考核指标XX 销售收入,该指标占季度绩效考核
权重 70%,监察审计委员会收集 20XX 年第二季度、第三季
度的绩效考核表进行分析,XX 先生 20XX 年第二季度收入
指标季度的完成情况完成 72.64%(季度预算收入目标为 XX
万、实际完成 XX ),第三季度收入指标季度的完成情况
XX% XX XX
万)。
三、任期内各项制度及管理流程
度全面贯彻实施,有效维护公司资产的安全完整;保证会
计信息真实、可靠,保证公司各项经营活动高效、合规,
是总经理的应尽职责。
XX 公司先后出台的内部管理制度比较多,但部分内控
内存在管理漏洞,会计核算中反映出经营各环节的问题比
较多,暴露了内部控制存在缺陷,经营中存在风险隐患。
间的职责和权限不清岗位没有合理分离,
些方面管理混乱XX 制定发布的《层管控及
未得到严格执行。存在
主要表现在几点
(一)经营、产、销环节
1、采购、报销及库存管理
20XX 10 XX 下发了《关于进一强物资管
理工作的规范了各环节相关管理
XX 公司内部先后制定了报销及存管理的相关制度,
据反映的业务程,在实际工
作中没有得到有效实。
划申请选择供
、订立采购过程控制、材料物
数量验申请付款和审材料物资出入
和控制、会计核算对业务流程的监控等。环节的
间应形成制和制,如果的岗位在归并到
理业务,差错或舞弊而不易被发现,
使会计核算业务流程
分析,部分环节制和监控缺,存在下问题:
摘要:

总经理离任审计报告按照已发布的《离任审计制度》,应集团人力资源中心《关于XXX离职审计的工作函》委托,监察审计委员会对公司原总经理XXX先生开展离任审计。监察审计委员会根据《离任审计制度》及公司相关管理制度开展了离任审计工作,现将审计情况及结果汇报如下:一、人员基本情况XXXX先生于20XX年8月1日开始出任XXX公司总经理一职,主要负责XXX公司全面管理工作、完成董事会下达的正佳XXX年度营业收入指标、制定和健全XXX各项规章制度及管理流程、负责XXX各项工作的设施及检查、组织培训及人力资源建设等工作。二、任职期间完成的主要经济指标(一)财务状况1、资产变化情况如下XXXX先生任职期间,总资...

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